中法人寿:华夏人寿保险股份有限公司2018年度信息

来源:https://www.wangxuantong.com 作者:银行 人气:104 发布时间:2019-05-01
摘要:[经营范围]:人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务;上述业务的再保险业务;国家法律、法规允许的保险资金运用业务;经中国保监会批准的其他业务。 [经营区域

  [经营范围]:人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务;上述业务的再保险业务;国家法律、法规允许的保险资金运用业务;经中国保监会批准的其他业务。

  [经营区域]:陕西、北京、河南、江苏(含苏州、无锡)、山东(含青岛)、安徽、内蒙古、湖南、四川、云南、河北、广东(含深圳、东莞)、浙江(含宁波)、上海、天津、江西、海南、黑龙江。

  本财务报表是按照中国财政部(以下简称“财政部”)2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体准则、其后颁布的应用指南、解释及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团及本公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。

  公司2018年聘请中准会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称中准)担任公司财务报告的审计工作。

  公司2018年年度财务报告已经中准审计。中准认为本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量,并出具了标准无保留意见的审计报告。

  市场风险是指因利率、市场价格、外汇汇率和其他市场价格相关因素的变动引起金融工具的价值变化,从而导致潜在损失的风险。

  截至2018年12月31日,我公司持有银行存款、债券、证券投资基金、股票、不动产、其他金融产品和买入返售产品等投资产品。在投资产品中,投资产品的利率敏感度控制在较低水平,权益类资产敏感度较高。总体来看,我公司现有投资组合中权益类资产配置占有一定的比重,存在一定的市场风险。

  我公司对于市场风险的检测和评估有明确的工作安排,每月定期评估权益类资产的方差、VAR值,固定收益类资产的久期等,对公司投资资产进行压力测试,并形成了定期的报告制度。

  信用风险是公司的债务人到期未能支付本金或利息而引起经济损失的风险。我公司目前的信用风险主要集中在债券、大额存款和固定收益类集合资金信托计划的交易对手上。债券信用评级分布较为平稳,投资行业较为分散,公司投资的债券信用评级AA级及以上的占比为99.36%,整体债券交易对手违约风险较低。公司在非全国性商业银行存款集中度较高,交易对手信用评级以AA级为主占比73.19%。公司定期对持仓债券进行风险排查,监测和分析融资主体偿债能力和担保情况。非标资产与债券类相比存在较高信用风险,需要加强债项的风险评估。总体来看,我公司固定收益投资的信用风险在可控范围之内。

  我公司从国内金融业的信用风险管理状况和自身情况出发,建立了符合银保监会偿二代要求的信用风险管理办法,统筹信用风险管理。我公司建立了基于公司内部评级基础上的信用评级体系,健全信用风险指标及限额体系,有效控制投资过程中的信用风险。

  公司保险风险是由于死亡率、疾病率、赔付率、退保率、费用等精算假设的实际经验与预期发生偏离而造成损失的风险。

  近年来,公司积极推进业务转型,大力推动价值险业务发展,年金险和重疾险业务发展迅速,公司保单数据逐步丰富,积累了一定的基于自身理赔情况统计分析死亡率、疾病率的管理经验。基于分析结果,2018年公司整体的死亡赔付低于预期,这主要是由于存量业务中,偏储蓄类产品占比较大、死亡率相对较低、死亡保障类产品占比较小。

  为有效管控死亡率/疾病率偏差风险,公司出台了产品开发管理相关制度,从产品设计、产品销售、核保、理赔、合规、再保等各环节入手,各部门通力合作,形成事前、事中、事后的管控流程,共同防范和管理死亡率/疾病率风险。

  公司的继续率指标逐步向好,继续率风险总体处于可控范围内。其中,2018年当年,营销13个月和25个月继续率分别为92.91%和96.00%;银保长期期交年累计13个月和25个月保费继续率达成分别是94.3%和97.5%;中介13个月和25个月继续率分别是95%和97%,保单继续率较好。

  公司高度重视退保风险的防范和管理。按照监管要求加强对业务员培训,减少销售误导,降低由此引发的大面积退保风潮,并进一步梳理基本法、财务费用政策管控保单套利风险。

  流动性风险是指在债务到期或发生给付义务时,由于没有资金来源或必须以较高的成本融资而导致的风险。从投资产品上看,我公司目前主要投资于协议存款、短融、货币基金等现金等价物资产,以及金融债、企业债等固定收益类产品。协议存款、短融等资产变现能力强、风险低。债券资产多为交易型和可供出售型资产,基本为交易所市场和银行间市场交易较为活跃的债券品种,每日交易量较大,变现能力较强。

  截至2018年,公司资产平均久期2.40,负债平均久期14.32,资产负债久期缺口率为-83.24%,资产久期低于负债久期。流动性比率为453.51%,综合流动比率在未来1年内为 188.21%,流动资产相对流动负债较为充足。总体来看,公司流动性风险较低。

  目前,我公司已建立了由董事会和其下属的风险管理委员会为风险管理最高领导和决策机构,总经理室(含首席风险官,下同)负责组织实施风险管理工作,风险合规部在总经理室的领导下牵头公司整体风险管理工作的风险治理架构。总公司风险合规部和总公司相关职能部门密切配合、相互协作,分支机构合规负责人进行贯彻落实和执行,全方位覆盖公司所面临的各类风险。

  在管理层面,公司董事会及风险管理委员会履行审议公司风险管理的总体目标、风险管理政策和基本制度的职责,指导、监督公司风险管理体系的运行情况,审批风险管理相关重大事项,定期听取风险管理相关工作报告,持续关注公司面临的各类风险。

  在经营层面,公司总经理室负责组织实施董事会的风险管理政策,持续对公司各类风险进行评估与关注,研究风险事件的解决方案。公司各职能部门、风险合规部与稽核审计部在总经理室的领导下,通过事前、事中、事后三位一体的风险管理及监督体系,开展全面风险管理工作。

  在风险管控流程方面,公司风险合规部统筹管理七大类风险,对相关风险进行定期监测、分析与评估,出具风险管理报告,并对发现的问题向相关部门提出风险预警。其中市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险由风险合规部负责管理,投资管理部、产品精算部、财务管理部等部门配合协调。保险风险、战略风险、声誉风险分别由产品精算部和战略企划部负责管理,风险合规部对其管理情况进行追踪。公司各部门设置兼职风险合规专员,负责本部门的风险与合规管理工作,定期对本部门的风险、合规与内控情况进行识别与评估。

  风险偏好是公司董事会根据主要利益相关者对公司的期望和约束、外部经营环境以及公司实际情况,为实现战略目标,有效管理风险,对公司愿意承担的风险类型和风险水平的表达。

  公司的风险偏好体现的是公司对风险的整体底线要求,风险限额是基于不同风险种类,产品类型等维度对公司风险偏好的量化和细化分配。对风险限额体系的严格执行,可以防止公司面临的风险由于市场波动或业务结构变化而无意中超过公司的风险容忍度水平,能够有力遏制业务部门过度的风险投机,对风险偏好在公司中有效地运行起到至关重要的作用。

  根据宏观经济和金融市场情况、监管动态以及公司实际经营状况,2018年公司风险容忍度、风险限额得到进一步优化,更契合公司风险承担状况。公司以风险偏好为总体方针,积极践行风险文化,对各类风险限额进行定期动态监测。公司在满足监管对偿付能力及合规管理要求的前提下,大力推动价值业务发展,质量引领,稳定投资收益,保持持续盈利,实现公司价值和股东权益的稳定增长,整体风险可控。具体执行情况如下:

  a)资本:公司持续推动保障型业务发展,截止2018年末综合偿付能力充足率121.64%,核心偿付能力充足率98.38%,均未突破限额。

  b)流动性:截止2018年末,公司流动性比率为453.51%,压力情景二下流动性覆盖率为359.59%,均未突破限额。

  c)盈利:2018年公司实现净利润28.8亿元(母公司),连续五年盈利。

  d)风险管理能力建设:2018年公司偿付能力风险管理自评估81.85分,较2017年自评估得分上升4.342分。整体上看,本年度公司风险管理能力在制度健全性和执行有效性上较上年度有明显改进,风险管理能力进一步提升。

  e)合规:本年度公司未受到监管机构重大行政处罚,但有部分分支机构因违规行为遭受监管行政处罚的情况。未来公司将紧跟监管政策,全面贯彻落实监管要求,不触碰监管红线,推动公司整体合规管理水平的提升。

  f)声誉:公司2018年一、四季度未发生负面舆情,二、三季度一级媒体负面舆情事件次数分别为1次、3次,均未超过限额。总体而言,公司全年声誉风险可控,但需进一步加强管控力度,实时监控声誉风险舆情,及时处置、稀释负面新闻对公司声誉造成的影响。

  公司将严格按照监管要求,持续完善全面风险管理体系,扎实推动风险管理的体系化和专业化建设,强化日常管理,有效识别、监测和处置各类风险,确保各项监管政策和公司规章制度有效执行。公司倡导“风险合规人人有责”、“风险合规创造价值”的风险合规文化理念,将风险合规文化融入公司经营管理,促进和保障公司持续健康发展。

  1. 此处保费收入指执行《关于印发的通知》(财会 [2009]15号)后口径的保费收入。

  2. 计算新单标准保费时,保费收入折标方法为趸交折标系数为0.1,1-9年期按照年期折算,10年及以上折标系数为1。

  截至2018年12月31日,我司的偿付能力充足率符合监管要求,具体数据如下:

  注:核心偿付能力充足率=核心资本/ 最低资本;综合偿付能力充足率=实际资本/ 最低资本

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